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证券代码：301040 证券简称：中环海陆 公告编号：2024-040
债券代码：123155 债券简称：中陆转债
张家港中环海陆高端装备股份有限公司
对于中陆转债 2024 年付息的公告
本公司及董事会整体成员保证信息显露内容确凿切、准确、完竣，莫得裂缝记
载、误导性论说或要紧遗漏。
相配领导：
年利息，每 10 张“中陆转债”（面值 1,000 元）利息为 6.00 元（含税）。
卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息。
经中国证券监督惩办委员会证监许可[2022]1499 号《对于应允张家港中环海陆
高端装备股份有限公司向不特定对象刊行可调度公司债券注册的批复》应允注册，
张家港中环海陆高端装备股份有限公司（以下简称“公司”或“中环海陆”）向不特
定对象刊行 3,600,000 张可调度公司债券（以下简称“可转债”），每张面值为 100
元，召募资金总和东说念主民币 360,000,000.00 元。
经深圳证券往还所应允，公司可调度公司债券于 2022 年 8 月 31 日起在深圳证
券往还所挂牌往还，债券简称为“中陆转债”、债券代码为“123155”。
证据《张家港中环海陆高端装备股份有限公司向不特定对象刊行可调度公司债
券召募讲解书》（以下简称“《召募讲解书》”）关联要求的章程，在“中陆转债”
的计息期限内，每年付息一次，现将“中陆转债”2023 年 8 月 12 日至 2024 年 8 月
一、可调度公司债券基本情况
（一）可转债简称：中陆转债
（二）可转债代码：123155
（三）刊行量：东说念主民币 36,000 万元（360 万张）
（四）上市量：东说念主民币 36,000 万元（360 万张）
（五）上市时间：2022 年 8 月 31 日
（六）存续的起止日历：2022 年 8 月 12 日至 2028 年 8 月 11 日
（七）转股期的起止日历：2023 年 2 月 20 日至 2028 年 8 月 11 日
（八）票面利率：第一年为 0.40%、第二年为 0.60%、第三年为 1.20%、第四年
为 1.80%、第五年为 2.50%、第六年为 3.00%。
（九）付息的期限和款式
本次刊行的可调度公司债券选择每年付息一次的付息款式，到期清偿未偿还的
可调度公司债券本金并支付终末一年利息。
（1）年利息盘算
年利息指可调度公司债券抓有东说念主按抓有的可调度公司债券票面总金额自可调度
公司债券刊行首日起每满一年可享受确当期利息。
年利息的盘算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次刊行的可调度公司债券抓有东说念主在计息年度（以下简称“昔日”或“每
年”）付息债权登记日抓有的可调度公司债券票面总金额；
i：可调度公司债券确昔日票面利率。
（2）付息款式
调度公司债券刊行首日。
当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个往改日，顺延时间不另付息。
每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
将在每年付息日之后的五个往改日内支付昔日利息。在付息债权登记日前（包括付
息债权登记日）肯求调度成公司股票的可调度公司债券，公司不再向其抓有东说念主支付
本计息年度及以后计息年度的利息。
息的事项。
（十）登记机构：中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司（以下简称“中国
结算深圳分公司”）
（十一）保荐机构、主承销商：中信建投证券股份有限公司
（十二）担保情况：本次刊行的可调度公司债券不提供担保。
（十三）信用级别及资信评估机构
证据中证鹏元资信评估股份有限公司 2024 年 6 月 25 日出具的《2022 年张家港
中环海陆高端装备股份有限公司向不特定对象刊行可调度公司债券 2024 年追踪评
级答复》（中鹏信评【2024】追踪第【432】号 01），对中环海陆主体过火预料债券
的信用情景进行追踪分析和评估，投诚保管中环海陆主体信用品级为 A+，保管“中
陆转债”信用品级为 A+，评级瞻望为踏实。
二、本次付息决策
证据《召募讲解书》的章程，本期为“中陆转债”第二年付息，计息时间为 2023
年 8 月 12 日至 2024 年 8 月 11 日，当期票面利率为 0.60%，每 10 张“中陆转债”
（面值 1,000.00 元）派发利息东说念主民币 6.00 元（含税）。
对于抓有“中陆转债”的个东说念主投资者和证券投资基金债券抓有东说念主，利息所得税
由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，实际每
证据《对于陆续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税策略的公告》（财
政部税务总局公告 2021 年 34 号）章程，暂免征收企业所得税和升值税，公司每 10
张派发利息 6.00 元；对于抓有“中陆转债”的其他债券抓有者，公司不代扣代缴所
得税，每 10 张派发利息 6.00 元，其他债券抓有者自行交纳债券利息所得税。
三、本次付息债权登记日、除息日及付息日
证据《召募讲解书》和《张家港中环海陆高端装备股份有限公司向不特定对象
刊行可调度公司债券上市公告书》关联要求章程，本次可转债付息的债权登记日、
除息日及付息日如下：
（一）债权登记日：2024 年 8 月 9 日。
（二）除息日：2024 年 8 月 12 日。
（三）付息日：2024 年 8 月 12 日。
四、本次付息对象
本次付息对象为适度 2024 年 8 月 9 日（债权登记日）深圳证券往还所收市后，
在中国结算深圳分公司登记在册的整体“中陆转债”抓有东说念主。
五、本次付息尺度
公司将请托中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结算深圳分公司指定
的银行账户划付用于支付利息的资金。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金
结算系统将本期债券本次利息划付给相应的付息网点（由债券抓有东说念主指定的证券公
司交易部或中国结算深圳分公司认同的其他机构）。
在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）肯求调度成公司股票的可调度公
司债券，公司不再向其抓有东说念主支付本计息年度及以后计息年度的利息。
六、对于债券利息所得税的讲解
（一）个东说念主交纳公司债券利息所得税的讲解
证据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》以过火他预料税收法规和文献的章程，
本期债券个东说念主（包括证券投资基金）债券抓有者应交纳企业债券利息个东说念主所得税，
纳税税率为利息额的 20%。证据《国度税务总局对于加强企业债券利息个东说念主所得税代
扣代缴责任的见知》（国税函[2003]612 号）章程，本期债券利息个东说念主所得税和解由
各付息兑付网点在向债券抓有东说念主支付利息时闲隙代扣代缴，赶快入库。
（二）非住户企业交纳公司债券利息所得税的讲解
证据《对于陆续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税策略的公告》
（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）等章程，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12
月 31 日止，对境外机构投资境内债券市集赢得的债券利息收入暂免征收企业所得税
和升值税。上述暂免征收企业所得税的领域不包括境外机构在境内征战的机构、场
所赢得的与该机构、样子有实际量想的债券利息。
（三）其他债券抓有者交纳公司债券利息所得税的讲解
其他债券抓有者的债券利息所得税需自行交纳。
七、预料款式
辩论部门：证券部
辩论电话：0512-56918180
八、备查文献
中国结算深圳分公司阐述关联付息具体时间安排的文献。
特此公告。
张家港中环海陆高端装备股份有限公司
董事会
